 
|
WIELOLETNI PLAN INWESTYCYJNY (WPI) WIELOLETNI PLAN FINANSOWY (WPF)
WPI zawiera:
- Wieloletni Plan Finansowy - WPF (prognozę finansową budżetu gminy) - szacujący środki finansowe, jakie gmina może przeznaczyć z własnego budżetu na inwestycje oraz określający potencjalne zewnętrzne źródła finansowania.
- Procedurę zgłaszania, oceny i wyboru inwestycji
- Zestawienie przedsięwzięć inwestycyjnych wybranych do finansowania ze środków własnych i powiększonych o środki zewnętrzne według rodzajów.
- Dokument WPI, który jest przedmiotem uchwały rady gminy.
Wdrożenie WPI w jednostce samorządu terytorialnego realizowane jest zatem poprzez działania na rzecz dwóch odrębnych, lecz uzupełniających się celów strategicznych:
- Wdrożenia w jednostce samorządu terytorialnego procedury wieloletniego planowania inwestycji gminnych (WPI), corocznie monitorowanej i aktualizowanej, w postaci:
- Jasnej, zobiektywizowanej procedury zgłaszania wniosków inwestycyjnych;
- Systemu kryteriów oceny inwestycji;
- Rankingowego systemu oceniania wniosków inwestycyjnych;
- Opracowania ostatecznej wersji i uchwalania WPI.
- Wdrożenia w gminie zasad corocznie monitorowanego i aktualizowanego wieloletniego planowania finansowego (WPF).
Umiejscowienie WPF i WPI w strukturze działań planistycznych jednostki samorządu terytorialnego jest następujące:
WPI może być realizowane przy wykorzystaniu następujących narzędzi komputerowych:
- modelu analizy finansowej gminy GFAM (Gmina Financial Analysis Model) bazującego na programie MS Excel lub
- programu komputerowego MIP (Multi-year Investment Plan).
KOBIKO oferuje trzy różne warianty wdrożenia WPI w jednostce samorządu terytorialnego:
Wariant I
Najtańszy wariant wdrażania WPI zakłada duże zaangażowanie pracowników urzędu w ten proces. Udział KOBIKO polegałby głównie na szkoleniach i weryfikacji pracy urzędników. Poniższa tabela przedstawia zakres prac.
Etap prac | Zakres pracy KOBIKO | Rola pracowników urzędu |
Ustalenie osób odpowiedzialnych (zespołu) za poszczególne etapy prac | Jednodniowa wizyta konsultantów, uszczegółowienie zakresu z podziałem pracy na osoby odpowiedzialne | Wytypowanie pracowników odpowiedzialnych, powołanie zespołu WPI |
Przygotowanie wieloletniego planu finansowego - analiza budżetów historycznych oraz zadłużenia i prognoza środków dostępnych na inwestycje (praca głównie ze skarbnikiem) | Szkolenie w przygotowaniu prognozy | Dostarczenie niezbędnych danych, opracowanie prognozy w arkuszu kalkulacyjnym |
Analiza obecnego systemu zbierania informacji o inwestycjach i planowania procesu inwestycyjnego | Przygotowanie krótkiego raportu z rekomendacjami, w szczególności ustalenia zakresu danych na temat inwestycji | Dostarczenie informacji |
Określenie kryteriów hierarchizacji inwestycji według stopnia ich ważności dla miasta - praca z zespołem, | Jednodniowa wizyta konsultantów, szkolenie zespołu WPI nad kryteriami; dostarczenie przykładowych kryteriów | Ustalenie kryteriów oceny inwestycji |
Przygotowanie kart zadań oraz rejestracja inwestycji | Weryfikacja pracy pracowników | Przygotowanie danych przez pracowników urzędu |
Ocena inwestycji według przyjętych kryteriów | Ocena inwestycji, rejestracja wyników oceny w formularzach | Opracowanie listy inwestycji od najważniejszej do najmniej ważnej |
Przygotowanie listy na podstawie danych wynikających z poprzednich etapów | Przygotowanie dokumentu WPI | Dostarczenie danych |
Wybór inwestycji (ostateczna lista) wraz z pokazaniem wpływu decyzji na plan finansowy (przyszłe budżety roczne) - praca z zespołem | Współpraca z zespołem WPI | Ostateczny wybór inwestycji |
Zatwierdzenie planu przez władze gminy | Przedstawienie dokumentu WPI | Przyjęcie Uchwały |
Wariant II
Warianty droższy zakładający poszerzenie zakresu prac określonych dla wariantu I, poprzez:
- opracowanie przez konsultanta prognozy finansowej (prognozy budżetu, wyliczenie tzw. wolnych środków);
- wykorzystanie narzędzia komputerowego MIP do rejestracji, drukowania i prezentacji wyników (wykorzystanie oprogramowania MIP determinuje używane formularze zawartych w programie a w konsekwencji dostosowanie procedury pracy nad WPI do wymogów programu).
Wariant III
Wariant najdroższy zakładający dodatkowo poszerzenie zakresu prac określonych dla wariantu II, poprzez:
- poszerzenie zakresu prac wariantu II poprzez czynne włączenie Radnych w proces WPI;
- zakończenie prac uchwaleniem WPI oraz przygotowaniem kalendarium aktualizacji WPI.
Zdaniem ekspertów KOBIKO optymalnym terminem wdrażania WPI, niezależnie od wybranego wariantu, jest okres pomiędzy sierpniem a listopadem danego roku, co pozwala na skoordynowanie prac nad WPI z pracami nad budżetem na kolejny rok budżetowy.
Zachęcamy Państwa do współpracy z nami w zakresie wdrażania WPI / WPF w Państwa jednostce samorządu terytorialnego. W celu uzyskania szczegółowych informacji o tych usługach prosimy o kontakt z:
Zobacz nasze referencje w zakresie opracowywania WPI i WPF.
Przykłady projektów zrealizowanych przez ekspertów KOBIKO w zakresie WPI i WPF:
- Opracowanie i wdrożenie WPI i WPF w pełnym zakresie (wariant III) w Gminie Krokowa - prace zostały zakończone uchwaleniem WPI przez Radę Gminy Krokowa.
- Wykonanie analiz finansowych możliwości kredytowych (WPF) i inwestycyjnych (WPI) budżetu gminy Radzyń Podlaski w ramach kompleksowego doradztwa przy emisji obligacji komunalnych.
- Wykonanie analiz finansowych możliwości kredytowych (WPF) i inwestycyjnych (WPI) budżetu gminy Srokowo.
- Analizy i projekcje finansowe (WPF) budżetów miast: Częstochowy, Piły, Radomia w ramach doradztwa przy emisji obligacji komunalnych/zaciągnięciu kredytu komercyjnego.
- Szkolenia dla pracowników gminnych wydziałów finansowych, burmistrzów, prezydentów z zakresu analizy budżetów jednostek samorządu terytorialnego.
- Praca zbiorowa pod red. Grzegorza Dziarskiego, Restrukturyzacja usług komunalnych - polskie doświadczenia: stan obecny, bariery rozwoju, propozycje zmian prawnych i organizacyjnych podnoszących jakość i efektywność usług, (polska część Raportu międzynarodowego, wykonana na zlecenie Open Society Institute - Local Government Initiative Program: Regulation, Competition and Contracting in Public Services Sectors of Central and Eastern Europe), Warszawa - Budapeszt, 2001.
- Praca zbiorowa pod red. Grzegorza Dziarskiego, Kierunki finansowania inwestycji komunalnych w kontekście:
- nowej ustawy o finansach publicznych oraz dochodach jednostek samorządu terytorialnego i zobowiązań wynikających z porozumień zawartych w traktacie z Maastricht;
- zaciągania zobowiązań finansowych przez podmioty prawa handlowego działające w obszarze gospodarki komunalnej (możliwość koncepcji BOT), w sektorach: wodociągowo - kanalizacyjnym, energetyki, oraz gospodarki odpadami komunalnymi, (studium wykonane na zlecenie Urzędu Mieszkalnictwa i Rozwoju Miast), Warszawa, 1998.
|
